Os investimentos temporários e os vieses da não utilização da correção monetária integral como ferramenta de gestão empresarial
| dc.contributor.advisor | Soares, Rodrigo Debus | |
| dc.creator | Oliveira, Andréia Medianeira | |
| dc.creator | Ferreira, Mákix Boronscki | |
| dc.date.accessioned | 2022-07-19T16:16:36Z | |
| dc.date.available | 2022-07-19T16:16:36Z | |
| dc.date.issued | 2004-12 | |
| dc.date.submitted | 2004 | |
| dc.identifier.uri | http://repositorio.ufsm.br/handle/1/25537 | |
| dc.description | Trabalho de conclusão de curso (graduação) - Universidade Federal de Santa Maria, Centro de Ciências Sociais e Humanas, Curso de Ciências Contábeis, RS, 2004 | por |
| dc.language | por | por |
| dc.publisher | Universidade Federal de Santa Maria | por |
| dc.rights | Acesso Aberto | por |
| dc.rights | Attribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 International | * |
| dc.rights.uri | http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/ | * |
| dc.title | Os investimentos temporários e os vieses da não utilização da correção monetária integral como ferramenta de gestão empresarial | por |
| dc.type | Trabalho de Conclusão de Curso de Graduação | por |
| dc.degree.local | Santa Maria, RS, Brasil | por |
| dc.degree.graduation | Ciências Contábeis | por |
| dc.description.resumo | O presente trabalho apresenta a correção monetária integral aplicada em investimentos temporários em ações, através da simulação de uma carteira de investimentos, elaborada a partir de dados extraídos, dos sites do Banco do Brasil S.A., da Fundação Getúlio Vargas e da BOVESPA. Optou-se por ações do ramo de telecomunicação, a fim de facilitar a análise. A partir dos dados coletados realizou-se a correção monetária integral no período de 2 de janeiro a 30 de junho de 2004, a fim de observar comportamento dos investimentos, e o impacto da correção monetária integral sobre estes resultados. Os investimentos realizados na bolsa de valores sofrem variações constantes, e obtêm melhores resultados quando aplicados a longo prazo, a correção monetária integral evidencia, o ganho ou perda efetiva, no período, que sofreu uma variação média de 18,09%, considerando os dois índices utilizados para efetuar a CMI: o IGP-DI e o IGP-M. Posteriormente foi feita uma análise comparativa entre o rendimento do investimento, com o IBOVESPA, o qual manteve uma rentabilidade superior a da carteira. Também foi simulada uma compra a prazo com ajuste a valor presente em que se verificou a perda do valor aquisitivo da moeda. | por |
| dc.publisher.country | Brasil | por |
| dc.publisher.initials | UFSM | por |
| dc.subject.cnpq | CNPQ::CIENCIAS SOCIAIS APLICADAS::ADMINISTRACAO::CIENCIAS CONTABEIS | por |
| dc.publisher.unidade | Centro de Ciências Sociais e Humanas | por |
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TCC Ciências Contábeis [640]
Coleção de trabalhos de conclusão do Curso de Ciências Contábeis
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